電子專票>剛要全國鋪開，“反洗票”系統就要上線！老板要注意，稅局將跟蹤監控你們公司開出的每一張發票！反洗票系統要來了！今后，稅局將跟蹤監控開出的每一張發票！
一、6大系統對接，支持“反洗票”挖掘數據，提取疑點！
“反洗票”系統將通過對接增值稅發票管理系統、金三系統、稅收決策支持平臺、預警快系統、電子稅務局及出口退稅審核>等系統，構建靈活的反洗票風險分析數據服務體系，深入挖掘稅務大數據資源價值，制定風險指標，實現發票疑點數據智能化提取。
二、7種分析手段，監控納稅人領票、開票、申報各環節！
“反洗票”系統將通過納稅人經營風險分析、進項發票溯源、銷項發票穿透跟蹤、進銷項發票相關性分析、開票量及開票行為異常波動分析、開票量與生產能力匹配度分析以及上下游客戶關聯分析等手段對存在申報、開票異常的納稅人進行及時監控管理，降低“洗票”風險。
“反洗票”系統如此強大，稅局將跟蹤監控開出的每一張發票！
對納稅人的基本情況進行查詢分析，包括納稅人登記信息、重要人員變更情況、經營范圍、信用等級、受處罰情況>等信息，作為納稅人“洗票”風險評估的參考依據。
分析納稅人近2年內>的每期增值稅申報數據情況，線性展示納稅人的申報進項>與銷項>的幅度變化情況，便于分析納稅人近期的生產經營情況，開票項目分類情況，以及各類開票項目占比情況，判斷納稅人經營情況是否穩定，開票量是否異常。
分析納稅人近2年內>每個屬期發票領用及開票使用情況，線性展示納稅人的發票領用及開具使用>的幅度變化情況，包括份數、金額、類型占比等，判斷納稅人發票領用及開具使用情況是否穩定，開票量及分類占比是否異常。
分析納稅人近2年內>每個星期發票沖紅及作廢情況，線性展示納稅人的發票沖紅及作廢>的幅度變化情況。對發票沖紅及作廢的時間、頻次、占比等信息進行檢查，判斷納稅人發票沖紅及作廢是否合規，頻次和占比是否異常。
分析納稅人近2年內>每個屬期主營銷項開票情況及主營進項發票情況，線性展示納稅人主營銷項及主營進項>的幅度變化情況，準確了解納稅人實際經營業務情況，判斷主營銷項和主營進項是否匹配，相關度是否存在異常。
分析納稅人近2年內>業務往來最多的上下游各前十的客戶，分別線性展示與上下游各前十的客戶業務往來>的幅度變化情況，并對客戶的經營情況、主營產品、信用等級、違規處罰等情況進行進項分析，作為納稅人的“洗票”風險評估的參考依據。
分析納稅人近2年內>每個屬期進項發票抵扣情況>，對進項發票進行溯源分析，追溯各參與方的申報及抵扣情況，判斷是否存在發票造假、一票多開等“洗票”行為。
分析納稅人近2年內>的每個屬期銷項發票申報>情況，對銷項發票進行下鉆分析，追溯發票的流轉情況，判斷是否存在虛開增值稅發票等“洗票”行為。
分析納稅人近2年內>每個屬期進銷項發票抵扣>情況，包括進項發票和銷項發票之間的品類相關性、構成比例、金額、稅率等情況，并結合對上下游客戶的基本風險評估，綜合判斷開票業務是否存在異常。
分析納稅人近2年內>每個屬期水電能耗、物流倉儲費用、租金、物業費以及社保數據>等，了解納稅人實際生產能力，與所開具發票進行比對，檢查是否異常、是否存在“洗票”嫌疑。
對納稅人基本情況、開票行為、開票量、上下游客戶>進行特征分析，設計標簽體系及評分指標，根據標簽和指標建立經驗模型，根據業務規則設置預警閾值，并提供分析模型的審核、發布等管理功能。
設置風險處置決策知識庫>，根據風險分析模型預警情況，自動識別風險類型，并智能匹配風險處置措施，協助工作人員進行風險處置。并提供決策知識庫的審核、發布等管理功能。
以靈活配置的方式對接金三系統、增值稅發票管理系統、稅務大數據平臺>等系統，通過數據接口交互方式，并提供數據提取、加工、分析等管理功能。
2020年11月19日，南京警方通報的一起利用“黃金”虛開增值稅專用發票案，涉及全國29個省市自治區，涉案企業達2100多家。經查，犯罪嫌疑人以購入黃金后迅速出售不開票的方式，積攢大量黃金增值稅專用發票，然后通過洗票，將“黃金票”最終變成“銅票”，進行銷售牟利。
該公司通過洗票，虛構黃金加工的過程，把黃金變成“合金電解銅”，變成“合金電解銅”發票，往下游虛開，下游企業拿到“合金電解銅”發票，再偽造虛假的加工，最終變成大量“銅票”，向一些實際生產企業進行虛開。經查，該案涉案金額2億元，目前，警方已打掉上游窩點，抓獲犯罪嫌疑人44人。
“洗票套現”打造表象上所謂的“
三流一致現金流、發票流、貨物流三證統一法律憑證、稅務憑證、會計憑證但問題的關鍵在于
表象上的一致真實性真實性、合法性和關聯性再次提醒企業，要合法經營，不要從事虛開發票、騙稅>等違法犯罪行為，因為任何的違法犯罪，只要你做了，總有露出破綻、被追責的那一天。
空殼公司又名空頭公司或紙上公司>。是一種已經開設的公司法人，有公司名字，但是還未有經營業務的公司。
隨著系統的不斷升級，那些想利用空殼公司開戶，來實施詐騙、洗錢、偷逃稅款等違法犯罪，已經行不通了。
經營范圍是企業從事經營活動的業務范圍，應當依法經企業登記機關登記。超范圍經營是違法經營，要承擔相應的法律責任。視情節輕重，或警告或沒收或罰款或吊銷營業執照。
即將上線的“反洗票”系統會分析企業近2年內>每個屬期主營銷項開票情況及主營進項發票情況，線性展示納稅人主營銷項和主營進項>的幅度變化情況。準確的了解企業實際的經營業務情況，判斷主營銷項和主營進項是否匹配，相關度是否存在異常。
即將上線的“反洗票”系統還會溯源分析進項發票風險，追蹤分析銷項發票風險！
（1）分析納稅人近2年內>每個屬期的進項發票抵扣情況>，對進項發票進行溯源分析，追溯各參與方的申報及抵扣情況，判斷是否存在發票造假、一票多開等“洗票”行為。
（2）分析納稅人近2年內>每個屬期的銷項發票申報情況>，對銷項發票進行下鉆分析，追蹤發票的流轉情況，判斷是否存在虛開增值稅發票等“洗票”行為。
此外，發票領用量和開票情況異常，發票沖紅及作廢情況異常>等，都會引起稅務機關的注意。
即將上線的“反洗票”系統會分析企業近2年內>業務往來最多的上下游各前十的客戶>，分別線性展示與上下游各前十的客戶業務往來的幅度變化情況。并對客戶的經營情況、主營產品、信用等級、違規處罰等情況進項分析，作為企業“洗票”風險評估的參考依據。
即將上線的“反洗票”系統會分析納稅人近2年內>每個屬期進銷項發票抵扣情況>，包括進項發票與銷項發票之間的品類相關性、構成比例、金額、稅率等情況，并結合對上下游客戶的基本風險評估，綜合判斷開票業務是否存在異常。
因此，賬實不一致的，包括名稱、數量、型號>等不一致，會被稅務局重點關注。
稅局來稽查，會實地盤查，然后與賬面核對，與申報表核對，一旦有問題，企業就會涉嫌偷稅。構成偷稅罪的，補稅交滯納金，還會被處5倍以下>罰款，嚴重的會追究刑事責任！
即將上線的“反洗票”系統會分析納稅人近2年內>每個屬期水電能耗、物流倉儲費用、租金、物業費>以及社保數據等，了解納稅人的實際生產能力，與所開具的發票進行比對，檢驗是否異常，是否存在“洗票”嫌疑。
因此那些大廠房，人數少，小消耗，但是卻有大量發票來往的公司要注意了。稅務局會根據你公司的經營能力分析風險，然后重點稽查！
一般順序是這樣的，系統對數據進行比對，觸發預警→生成疑點信息清冊→自動推送自查自糾短信→5日內回復異常原因→稅務機關來調查檢查。
連續3個月>零申報>觸發預警，3個月未申報>會被列為非正常戶，6個月不經營>將會被吊銷營業執照。請各位老板一定要重視申報。
